Dr. Mario Bergmann, LL.M

Conformidad

• Cumplimiento tributario
• Cumplimiento de la legislación anticorrupción
• Determinación de la necesidad concreta de un sistema de cumplimiento teniendo en cuenta la cultura de cumplimiento existente
• Desarrollo de directivas de cumplimiento a medida ( Código de conducta )
• Creación de una línea directa externa para el cumplimiento
• Sensibilización y formación del personal en las cuestiones generales y específicas relativas al cumplimiento
• Controles periódicos y, en caso necesario, perfeccionamiento del sistema de cumplimiento

Derecho tributario

• Asesoramiento de organización en todos los tipos de impuestos
• Cálculos posteriores
• Comprobaciones de la tesorería
• Seguridad de la deducción de impuestos pagados
• Revisiones de recibos
• Dirección de procedimientos de ejecución en todos los tipos de impuestos
• Procedimiento para suspender el cumplimiento y suspender la ejecución
• Representación en procedimientos de responsabilidad
• Cumplimiento con la legislación tributaria
• Cursos de formación interna de distribución y solicitud de recibos para garantizar la deducción de los gastos empresariales
• Asesoramiento para la autodenuncia
• Elaboración de autodenuncias con la puesta al día y la comprobación de los extractos bancarios
• Preparación y acompañamiento de comprobaciones empresariales
• Procedimientos de acción ante el tribunal de Hacienda, el Tribunal Fiscal Federal y el Tribunal de Justicia de la Unión
• Europea

Derecho penal económico y tributario

Derecho penal tributario

• Fraude fiscal
• Contrabando
• Encubrimiento fiscal
• Delito de importación y exportación
• Autodenuncia eximente de sanción, incluyendo el cálculo de impuestos y la planificación del desarrollo por parte del banco
• Representación en procedimientos contenciosos relativos a demandas judiciales financieras
• Asesoramiento y representación en procedimientos de responsabilidad y en procedimientos de ejecución relativos al derecho penal tributario

Derecho penal económico

• Concesión/aceptación de ventajas (en transacciones comerciales)
• Cohecho/corruptibilidad
• Acuerdos para limitar la competencia en licitaciones
• Liquidación fraudulenta
• Cohecho en transacciones comerciales
• Infracción de la ley de medicamentos
• Retirada de la aprobación
• Defensa en procedimientos relativos al derecho regulador de profesiones liberales
• Infracción punible de etiquetas
• Utilización punible de modelos de utilidad
• Infracción de derechos de propiedad intelectual
• Delitos en la crisis de la empresa
• Alzamiento de bienes
• Manipulación de las cuentas financieras
• Infracción por incumplimiento de las obligaciones contables
• Favorecimiento de acreedores/deudores
• Defensa en procedimientos de instrucción del sumario/seguimiento en caso de registros
• Defensa en procedimientos de sanción
• Absorción del excedente de beneficios
• Inscripción en registros públicos

Derecho penal ambiental

• Manipulación no autorizada de residuos peligrosos
• Contaminación de suelos/aguas/aire
• Explotación no autorizada de instalaciones

Arbeitgeberstrafrecht

• Nichtabführung von Sozialversicherungsbeiträgen
• Scheinselbständigkeit
• illegale Beschäftigung
• unerlaubte Arbeitnehmerüberlassung
• unerlaubte Arbeitnehmerentsendung
• unerlaubte Ausländerbeschäftigung
• Mindestlohnverstöße
• Verstöße gegen das Schwarzarbeitsbekämpfungsgesetz
• Vertretung in steuerlichen und sozialversicherungsrechtlichen Haftungsverfahren

Derecho aduanero y del comercio exterior

Derecho del comercio exterior

• Delitos e irregularidades según la Ley y el Reglamento alemanes de comercio exterior (AWG y AWV, por sus siglas en alemán)
• Control de las exportaciones
• Asesoramiento y acompañamiento en comprobaciones de comercio exterior

Derecho aduanero

• Derecho de valoración en aduana, derecho de tarifas aduaneras, derecho de deudas aduaneras, acompañamiento en comprobaciones aduaneras
• Derecho arancelario
• Derecho de deuda aduanera
• Acompañamiento en inspección de aduanas